1404 találat a(z) áfabevallás cimkére
Fordított áfa
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Egyik ügyfelem az alábbi számlát kapta. Kérem a segitségét, hogyan kell az áfát bevallani. A számla alapján a cég, amelytől a számlát kapták, az nem uniós, de a szövegben szerepel a fordított áfa. A számlát küldő: Envato Pty Ltd. 8007 Victoria Australia EU VAT Number: EU826409867. A számlán még szerepel a cégem uniós adószáma is. A 60-as összesitő elszámolásban nem fogadta el a közölt adószámot, nincs ilyen országjelzés. A számla tartalma: webes oldalszerkesztéshez program. Kérem a segítségét, hogy helyesen járjak el. Köszönettel: Kardos Lászlóné könyvelő
Százezer forint feletti áfatartalom
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Egyik vállalkozásnál jogkövetési vizsgálat van folyamatban (2018.07.01-től), az ügyintéző kéri, hogy az áfabevallás M lapján jelentsük a számlázó program által kiállított bevételi számlát, ami 100 ezer forint feletti áfatartalommal rendelkezik. Viszont a törvény azt írja, hogy a belföldi áfaösszesítő jelentés a kibocsátó oldalán megszűnik. Mi a teendő ebben az esetben?
EU-s konferencia számlázása
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Magyar kft. szervez Belgiumban egy konferenciát, melyre magyar résztvevők is érkeznek. Kérdésem arra irányul, hogy hogyan kell kiállítania a számlát a konferenciáról partnerének, aki szintén egy magyar kft., és ezt az értékesítését az áfabevallásban hol kell szerepeltetni? Amennyiben szállást is továbbszámláznak külön számlán, ez változtat-e a számlázás módján? Válaszát előre is köszönöm.
Személyautó nyílt végű lízing önrész áfájának bevallása II.
Kérdés
https://adozona.hu/kerdesek/2019_2_22_Szemelyauto_nyilt_vegu_lizing_onr_rkb Az azonos című előző kérdésre kapott válasz nem megfelelő, mert erre a megoldásra az áfabevallás hibát jelez. Ugyanis nagyobb az M lapon feltüntetett áfa, mint a bevallásban az összes levonható áfa. Hiszen a bevallásban csak a 85%-át vonom le.
Németországban bevallott áfa és a magyar áfa bevallás
Kérdés
Tisztelt Cím! Magyar székhelyű társaság, német telephelyén munkaerőkölcsönzést végez. A telephely német adószámmal rendelkezik, de Németországban nem önálló jogi személy. Az áfát a német szabályok szerint (19%) számítja fel és Németországban vallja be. (Németországi tevékenységével kapcsolatosan Németországban társasági adót és helyi adót is fizet.) A magyar áfabevallásában a kinti tevékenységet kell-e szerepeltetni?
Elhunyt egyéni vállalkozó áfabevallása
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Volt egy egyéni vállalkozó, aki elhunyt 2018 októberében, a tevékenységét a lánya folytatta örökösként. Az elhunyt egyéni vállalkozó éves áfabevalló volt, így az örökös is az lett. A kérdésem az, hogy az éves áfát úgy kell-e megállapítanom, hogy a teljes évet veszem figyelembe, vagy csak az örökös által folytatott időszakot veszem alapul? Segítségüket előre is köszönöm.
Ukrán számla
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Egy magyar kft. ukrán eladótól vásárol árut. A vámügyintézést külsős cég végzi. Vámhatározat alapján az áfát befizeti a kft. Az áfabevallás soraiban kell-e szerepeltetni a számla összegét? Ha igen, mely sorokban? Tisztelettel.
Katás bevétel
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Katás egyéni vállalkozónál katás bevételnek számít-e az áfabevallás 31-ik sorában megjelenő összeg, mivel a bankszámláján is megjelenik jóváírásként.
Használtgép-kereskedelem
Kérdés
Tisztelt Adózóna! Egyéni vállalkozó külföldről (EU) behozott gépjárműveket szeretne továbbértékesíteni. Szeretnék ezzel kapcsolatban átfogó tájékoztatást kapni. (Áfakötelezettség, bevallás beszerzéskor, bejelentési kötelezettség, továbbértékesítéskor alkalmazandó szabályok: áfakötelezettség, bevallás, számlaforma.) Válaszukat előre is köszönöm!
Alanyi mentes egyéni vállalkozó EU-s számlája
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Legutóbb megkérdeztem, hogy ha alanyi adómentes egyéni vállalkozó az EU-ba bocsát ki számlát, hogyan kell az áfa szempontjából eljárni. Önöktől azt a választ kaptam, hogy a számlára rá kell írni, hogy az áfa területi hatályán kívüli. Kérdésem: ebben az esetben be kell jelentkezni az áfatörvény hatálya alá? Áfabevallást be kell adni? A60-as bevallást is be kell adni? Hogyan kell ezt az ügyletet kezelni? Köszönöm a válaszát.
Személygépjármű EU-s beszerzése
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Egy gépjármű-kereskedő cég 2018 szeptemberében vásárolt továbbeladási céllal Belgiumból egy személygépkocsit. Beszerzéskor közösségen belüli beszerzés címén a szeptemberi áfabevallásban a beszerzésre jutó áfát állította be fizetendő adóként, és mivel továbbeladási célból történt a beszerzés, ugyanabban a bevallásban az áfa levonható áfaként is beállításra került. 2018 decemberében a cég úgy döntött, hogy ezt a személygépkocsit saját használatra forgalomba helyezi. Kérdés: a szeptemberi áfabevallásban levont áfát a decemberi áfabevallásban kell fizetendő áfaként bevallani, vagy a szeptemberi áfabevallást kell önrevíziózni és a levonásba helyezett áfát csökkenteni?Gyors válaszukat előre is köszönöm.
Törökországból importált termék
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Ügyfelem Törökországból importált terméket. Kérdésem, hogy az önadózással megállapított áfa összegét az áfabevallás melyik sorában kell feltüntetni? Köszönöm válaszát!
1865 M-lap helyesbítése
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Hogyan tudom helyesbíteni az áfabevallás M-es lapját, ha véletlenül az értékesítés sorában tüntettem fel a 100 000 Ft-ot meghaladó beszerzés számláit? Tévedésből a 1865M-01 oldalon tüntettem fel az adatokat a 1865M-02 oldal helyett. Köszönöm megtisztelő válaszát.
Egyéni vállalkozó vevő – áfa
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Áfás egyéni vállalkozó vevő számlái december 31-éig nem kerülnek kiegyenlítésre. A 46. nap januárra esik. 2019. 01. 01-jétől alanyi mentességet választ. Jól gondolom, hogy 2019. 1. negyedévre adok be áfabevallást, ahol ezeknek a bevételeknek az áfáját bevallom, de velük szemben levonható áfát nem állíthatok be? Válaszát előre is köszönöm.
Fizetendő adó megállapítása fordított adózás esetében
Kérdés
Tisztelt Szakértő! 2018.02.09-én 100 százalék előleget fizettünk belföldi szállítónknak, az előre kifizetett termék a fordított áfa hatálya alá tartozik. Havi áfabevallóként a februári bevallásban nem szerepeltettük, hiszen az előleg nem keletkeztet áfafizetési kötelezettséget. A terméket 2018.12.20-án szállították cégünkhöz, a számlát 2019.01.11-én kaptuk kézhez. Mivel 100 százalékban kifizettük az előleget, ezért további fizetési kötelezettségünk nem keletkezik. Kérdés: melyik havi áfabevallásban kell szerepeltetni a fizetendő és az előzetesen felszámított áfát? Válaszát előre is köszönöm.
Bér
Nyugdíj
Osztalék
Ingatlan illeték
