Megjelentek az új mintaszabályzatok

adozona.hu

2013.08.22., 10:45 Frissítve: 2013.08.22., 10:52 1

Tetszik

A mintaszabályzatok módosítása a könyvviteli, adószakértői, adótanácsadói, valamint ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet folytató szolgáltatókat, a könyvvizsgálókat is érinti. A NAV most közzétette az új mintaszabályzatokat.

2013. évi LII. törvény módosította a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvényt. A módosítás 2013. július 1. napján lépett hatályba. A törvénymódosítás következtében a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvényben meghatározott kötelezettségek körébe tartozó feladatok teljesítésére kialakított belső szabályzat átdolgozása vált szükségessé a törvény hatályba lépését követő 90 napon belül, vagyis a szabályzatokat 2013. szeptember 28-ig kell módosítani - tudatta az adóhatóság.

A könyvviteli, adószakértői, adótanácsadói, valamint ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet folytató szolgáltatókat, a könyvvizsgálókat valamint ügyfeleiket is érinti a pénzmosás elleni törvény módosítása.

A NAV korábban már jelezte: azon szolgáltatók, akik a tevékenységüket a módosítás hatályba lépése (2013. július 1-je) előtt kezdték meg, és a Pénzmosás Elleni Információs Iroda – illetve jogelődje – által jóváhagyott szabályzattal rendelkeznek, azok az átdolgozást követően NE küldjék meg újból a szabályzatot jóváhagyásra.

Azon szolgáltatók, akik a tevékenységüket 2013. július 1-je után kezdik meg, azok a 2013. augusztus 15. után a honlapunkon közzétett mintaszabályzat alapján az egyedi belső eljárási rendet és működési sajátosságokat figyelembe véve készítsék el a szabályzatukat és küldjék meg jóváhagyásra a Pénzmosás Elleni Információs Iroda részére - kérte az adóhatóság.

A mintaszabályzatok innen tölthetők le.

Hozzon ki többet az Adózónából!
Előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink teljes terjedelmükben olvashatják cikkeinket, emellett többek között elérik a Kérdések és Válaszok archívum valamennyi válaszát, és kérdezhetnek szakértőinktől is.

Hozzászólások (1)

_Kati5826 2013. 09 24., 13:28

Határidőt ír elő a Pmt. a módosítás szerint a kijelölt személy (pénzmosási felelős) nevének a bejelentésére.
Szükséges-e a már több mint 10 év vállalkozásban működő könyvelőnek, adótanácsadónak a "kijelölt személy bejelentése" c. adatlapot beküldeni?
Az alábbiról van szó:
2013.07.24.
Kijelölt személy bejelentése nyomtatvány

A nyomtatvány letölthető DOC formátumban.
Share
Kapcsolódó anyagok
Letölthető dokumentumok

kijelolt_szemely_bej_nyomtatvany.doc (44KB)

Új hozzászólás

Kérjük, hogy szakértőinknek szóló kérdését ne kommentben tegye fel! Használja helyette a kérdés-válasz funkciót, kérdésében hivatkozzon az érintett írásra, lehetőleg annak URL-jét is megadva. A választ csak így tudjuk garantálni. Köszönjük!
Az Adózóna moderálási alapelveit ITT találja.