Célkeresztben a bizalmi vagyonkezelés: megszűnő adómentesség és felkészülés a NAV-ellenőrzésekre – webinárium

Megosztás Tetszik

A TISZA-kormány nyári adócsomagja új korszakot nyit a bizalmi vagyonkezelések és a magánalapítványok adózásában. A jogszabály megszünteti az ötéves adómentességet, és a NAV számára minden eddiginél szélesebb ellenőrzési jogköröket ír elő: a hatóság ezentúl nemcsak a szerződéseket, hanem a vagyonrendelés teljes folyamatát, a tanácsadói kapcsolat kialakulását, a döntések gazdasági indokait és a vagyonkezelés valódi célját is vizsgálhatja. A webinárium során szakértő előadónkkal áttekintjük a törvénymódosítások gyakorlati következményeit, a NAV várható ellenőrzési gyakorlatát, valamint azt, hogy milyen dokumentációval lehet felkészülni egy adóellenőrzésre. Kiemelt figyelmet fordítunk a 2026. augusztus 31-étől hatályos előírásokra, az átmeneti szabályokra, a közelgő vagyonadó hatásaira és a tipikus hibákra, amelyek adókockázathoz vezethetnek. Tartson velünk online rendezvényünkön!

Előadó:

Dr. Magyar Csaba okleveles adószakértő (TEP, LL.M., Crystal Worldwide Ügyvédi Iroda)

TÉMÁK

I. A bizalmi vagyonkezelések új adózási környezete

• A TISZA-kormány adócsomagjának céljai
• Megszűnik az ötéves adómentesség
• Mi marad változatlan?
• Az öröklési funkció továbbélése
• A 2026. augusztus 31-ei átmeneti szabályok

II. A NAV új ellenőrzési feladatai

• Miért különleges az új szabályozás?
• Miért az szja-törvényben jelentek meg az ellenőrzési szabályok?
• Mit vizsgálhat a NAV?
• Gazdasági cél vagy adóelőny?
• Az ügyleti háttér vizsgálata
• Tanácsadók, ügyvédek, és dokumentáció

III. Bizonyítás egy NAV-ellenőrzés során

• Milyen dokumentumokat érdemes megőrizni?
• Hogyan igazolható a vagyonrendelés gazdasági indoka?
• Mire figyelhet a NAV?
• Tipikus hibák
• A szerződések és a valós működés összhangja
• A bizonyítás súlypontjai

IV. Átmeneti szabályok és stratégiai döntések

• Kit érintenek az új szabályok?
• Érdemes-e még a változások után vagyonrendelést végrehajtani?
• Milyen kockázatai lehetnek a felértékelésnek?
• Hogyan befolyásolhatja mindezt a készülő vagyonadó?
• Mikor érdemes kivárni, és mikor kell gyorsan dönteni?

V. Gyakorlati felkészülés egy NAV-vizsgálatra

• Hogyan nézhet ki egy bizalmi vagyonkezelés adóellenőrzése?
• Mire számíthatnak a vagyonrendelők, a vagyonkezelők és a kedvezményezettek?
• Checklist a felkészüléshez
• A leggyakoribb adókockázatok
• Mit lehet még most kijavítani?
• Hogyan készüljünk fel már a struktúra létrehozásakor?

Kérdések & válaszok

Online rendezvényünk során – és azt megelőzően, a regisztrációs felületen vagy a support@adozona.hu e-mail-címen – a résztvevőknek alkalmuk nyílik konkrét kérdéseiket is feltenni szakértő előadónknak. E-mail küldése esetén tüntesse fel levelében, hogy mely rendezvényhez kapcsolódóan küldi a kérdését.

Az online rendezvény időpontja: 2026. szeptember 10. csütörtök 10:00.

A webinárium ára: 25 190 Ft + áfa/fő.