A pénzmosás elleni küzdelem új szakasza: kibővült kötelezetti kör, megfelelési szakemberek, személyes adatok védelme

Megosztás Tetszik

Egy éven belül – 2027 nyarától – alkalmaznunk kell az Európai Unió (EU) új, pénzmosás elleni rendeletét, mely több szempontból is kiemelt jelentőségű. Egyrészt kibővíti a kötelezettek körét, másrészt pedig szabályozás alá vonja a személyes adatok kezelését is. Ezen területeket az alábbiakban mutatjuk be.

A korábbi pénzmosás-megelőzési rendszer egy egységes európai szabályrendszer irányába alakul át

A pénzügyi rendszer pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás céljára való felhasználásának megelőzéséről szóló, az Európai Parlament és a Tanács 2024. május 31-ei (EU) 2024/1624 rendelete (Anti-Money Laundering Regulation, AMLR) célja, hogy az EU-ban egységes és közvetlenül alkalmazandó szabályokat hozzon létre a pénzügyi rendszer pénzmosásra és terrorizmusfinanszírozásra történő felhasználásának megelőzésére, ezáltal csökkentve a korábbi, irányelvi szabályozásból eredő tagállami eltéréseket.

A rendelet a korábbi rendszerhez képest bővíti és pontosítja a kötelezett szolgáltatók körét, így a hagyományos pénzügyi szereplők mellett többek között kriptoeszköz-szolgáltatókra, közösségi finanszírozási szolgáltatókra, egyes nagy értékű árukkal kereskedőkre és meghatározott szakmai szolgáltatókra is kiterjed.

• a szervezet egészére vonatkozó kockázatértékelésre,
• az ügyfél-átvilágításra,
• a gyanús ügyletek bejelentésére,
• az adatmegőrzésre,
• a megfelelőség ellenőrzésére, és
• a munkatársak képzésére.

A rendelet részletesen harmonizálja az ügyfél-átvilágítás (CDD/KYC) követelményeit is:

• a szolgáltatóknak azonosítaniuk és ellenőrizniük kell az ügyfelet és adott esetben annak tényleges tulajdonosát,
• meg kell ismerniük az üzleti kapcsolat célját és jellegét, továbbá
• folyamatosan figyelemmel kell kísérniük az üzleti kapcsolatot és az annak keretében végrehajtott ügyleteket.

Az átvilágítás mélységét a kockázathoz kell igazítani, így magasabb kockázat esetén fokozott, alacsonyabb kockázat esetén pedig a rendeletben meghatározott feltételekkel egyszerűsített intézkedések alkalmazhatók, míg például a kiemelt közszereplőkkel kapcsolatos esetek különös figyelmet igényelnek.

A kötelezett szolgáltatóknak emellett olyan monitoringrendszert kell működtetniük, amely alkalmas a pénzmosásra vagy terrorizmusfinanszírozásra utaló szokatlan ügyletek felismerésére, a gyanús eseteket pedig be kell jelenteniük az illetékes pénzügyi információs egységnek (FIU).

A szabályozás fontos új eleme az uniós szintű 10 000 eurós készpénzfizetési felső határ, miközben bizonyos, legalább 3000 euró összegű készpénzes alkalmi ügyletek esetén már ügyfél-azonosítási és személyazonosság-ellenőrzési kötelezettség keletkezik.

A rendelet a korábbi, jelentős részben nemzeti átültetésen alapuló pénzmosás-megelőzési rendszert egy egységes európai szabályrendszer („single rulebook”) irányába alakítja át, amelyben az ügyfél és a tényleges tulajdonos megfelelő azonosítása, a folyamatos kockázatértékelés, a tranzakciók monitoringja és a gyanús ügyletek bejelentése egységesebb követelmények alapján történik.

A rendelet főszabály szerint 2027. július 10-étől közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.

CIKKÜNK FOLYTATÁSÁBÓL megtudhatja, hogy 

• a rendelet külön compliance-szerepköröket különít el, és
• melyek a funkciók közötti lényegi különbségek,
• az adatkezelésre és az adatmegőrzésre vonatkozó követelményekre vonatkozóan mi a legjelentősebb újítás,
• mi vonatkozik a különleges személyes adatok kezelésére,
• fontos szempont az adatok további felhasználásának korlátozása,
• fontos változás a megőrzési idők harmonizálása.