Ha átdolgozta pénzmosás elleni szabályzatát, azt be is kell jelentenie

Megosztás Tetszik

Tájékoztatót tett közzé a Nemzeti Adó- és Vámhivatal Központi Irányítás Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda a Pmt. és a Kit. hatálybalépésekor (2017. június 26.) már működő könyvviteli (könyvelői), adószakértői, okleveles adószakértői, adótanácsadói tevékenységet megbízási, illetve vállalkozási jogviszony alapján végző, valamint az ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet végző szolgáltatók által elkészítendő belső szabályzat kialakításához.

A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény (Pmt.) 65. paragrafusának (1) bekezdése, továbbá az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló 2017. évi LII. törvény (Kit.) 3. paragrafusának (4) bekezdése alapján a törvényben meghatározott kötelezettségek körébe tartozó feladatok teljesítésére a szolgáltatók kötelesek belső szabályzatot készíteni.

A Kit. hivatkozott rendelkezései szerint összeállítandó belső szabályzat a Pmt. szerint elkészítendő belső szabályzat részét képezheti. A Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda a fenti törvények rendelkezései alapján ajánlásként a felügyelete alá tartozó szolgáltatók tekintetében elkészítette szolgáltatótípusonként az egységes belső szabályzatokat.

A Pmt. és a Kit. hatálybalépésekor (2017. június 26.) működő szolgáltatóknak nem kell megküldeniük a szabályzatokat a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda részére, azonban a Pmt. 80. paragrafusának (1) bekezdése alapján arról a tényről, hogy a belső szabályzat átdolgozása megtörtént, tájékoztatniuk kell a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Irodát.

Az átdolgozás megtörténtére vonatkozó tájékoztató adatlap, valamint az átdolgozáshoz segítséget nyújtó típusszabályzatok elérhetősége a következő:

https://www.nav.gov.hu/nav/penzmosas/felugyeleti_tevekenyseg

A tájékoztató adatlap az e-papír szolgáltatás keretében elektronikus kapcsolattartásra kötelezett szolgáltató esetében a https://epapir.gov.hu/Témacsoport/Pénzmosás/Címzett/NAV/KözpontiIrányítás/Tájékoztatás linken keresztül küldhető be.