Pénzmosás elleni törvény: a belső szabályzatot március 15-éig kell elküldeni

adozona.hu

2008.02.09., 13:19 Frissítve: 2008.02.15., 12:53

Tetszik

Az új pénzmosási irányelvek magyar jogba történő átültetése miatt tavaly decemberben hatályba lépett a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvény. Ennek értelmében az érintett cégeknek a törvényben meghatározott kötelezettségek teljesítésére egy belső szabályzatot kell készíteniük, amelyet a pénzügyi felügyeletnek március 15-ig el kell juttatniuk.

A törvény hatálya többek között minden pénzügyi-, kiegészítő pénzügyi, befektetési szolgáltatást végző, illetve befektetési szolgáltatási kiegészítő tevékenységet nyújtó, biztosítási, biztosításközvetítői, valamint árutőzsdei szolgáltatási, könyvvizsgálói, könyvviteli, adószakértői és –tanácsadói tevékenységet folytató cégekre, ügyfeleikre, vezetőikre és alkalmazottaikra terjed ki. A törvény továbbá vonatkozik még minden olyan kereskedőre is, amely árukereskedelmi tevékenysége során 3 millió 600 ezer forintot elérő vagy meghaladó összegű kifizetést fogad el.

Mintaszabályzat

Mintaszabályzatokat bocsát a szolgáltatók rendelkezésére a PSZÁF. Nézze meg itt!

A törvény az érintett cégeknél ügyfél-átvilágítási kötelezettséget is elrendel. Ez annyit jelent, hogy a 3 millió 600 ezer forintot elérő vagy meghaladó ügyletek létesítésekor illetve minden olyan esetben, amikor pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény merül fel, valamint az ügyfélazonosító adatok valódiságával kapcsolatban kétség merül fel, az ügyfelek átvilágítását el kell végezni. Fokozott ügyfél-átvilágítási kötelezettség terheli pénzváltókat 500 ezer forintot elérő, vagy meghaladó pénzváltás esetén.

A szabályozás értelmében a szolgáltatónak naprakészen kell tartania az üzleti kapcsolatokra vonatkozó okiratokat. Az ügyfélnek pedig a tudomásszerzéstől számított 5 munkanapon belül jelentenie kell a megadott adataiban bekövetkezett változásokat.

Pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló körülmények felmerülése esetén a szolgáltató vezetőjének a cégnél a hatóságokkal kapcsolatot tartó személynek jelentenie kell az ügyletet. A kapcsolattartónak ezután a vám- és pénzügyőrséget (VPOP) haladéktalanul értesítenie kell, az ügyleti megbízást pedig fel kell függesztenie a szolgáltatónak.

A szolgáltatónak az átvilágítás során rögzített adatokról, a bejelentés megtételéről, az ügyleti megbízás felfüggesztéséről nyilvántartást kell vezetnie, és a birtokába jutott okiratokkal együtt 8 évig meg kell őriznie.

A törvény az érintett cégeket egy belső ellenőrző információs rendszer működtetésére és az alkalmazottaik ilyen irányú továbbképzésére is kötelezi. A törvényben foglaltak teljesítésére egy belső szabályzatot lekészítését is előírja a szabályozás, amelyet az érintett cégeknek március 15-ig el kell juttatniuk a felügyeletet ellátó szervnek.

Hozzon ki többet az Adózónából!
Előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink teljes terjedelmükben olvashatják cikkeinket, emellett többek között elérik a Kérdések és Válaszok archívum valamennyi válaszát, és kérdezhetnek szakértőinktől is.