Nyugdíjbiztosítás: ennyi adót lehet visszakapni

Surányi Imréné okleveles közgazda

2019.10.30., 06:15 Frissítve: 2019.10.29., 21:53

Előrejelzések szerint a magyar nyugdíjrendszer 10-15 év múlva várhatóan nem biztosítja majd a megélhetéshez szükséges ellátást, amire az aktív korban lévőknek célszerű öngondoskodással felkészülniük. Ez többféle megtakarítási módon történhet, ezek közül cikkünk az adóvisszatérítési kedvezményre jogosító nyugdíjbiztosítást mutatja be.

A személyi jövedelemadóról szóló törvény (Szja tv.) – hasonlóan az önkéntes pénztári befizetésekhez és nyugdíj-előtakarékossági számlára történő befizetésekhez – a megfizetett adó visszatérítésére rendelkezési jogosultságot biztosít évenként a magánszemély szerződő által nyugdíjbiztosítási szerződésre befizetett összegek 20 százalékáig, maximum 130 000 forintig (a továbbiakban kedvezmény).

Kedvezményre jogosító nyugdíjbiztosításról akkor beszélhetünk, ha a biztosító teljesítésére – a haláleseti szolgáltatást kivéve – a biztosítás teljes tartama alatt a biztosított jogosult, és a szerződés szerint a biztosító kizárólag a következő események bekövetkezésekor nyújt szolgáltatást:

– a biztosított halála, vagy

– a társadalombiztosítási nyugellátásról szóló jogszabály szerinti saját jogú nyugdíjszolgáltatásra való jogosultság megszerzése, vagy

– legalább 40 százalékot elérő egészségkárosodása, feltéve, hogy a nyugdíjbiztosítás szerződés létrejöttekor a biztosított egészségkárosodása a 40 százalékos mértéket még nem érte el, függetlenül attól, hogy rokkantsági vagy rehabilitációs ellátásra jogosult-e vagy sem, vagy

– a biztosító lejárati szolgáltatása a szerződés létrejöttekor érvényes öregségi nyugdíjkorhatár biztosított általi elérésekor válik esedékessé.

OLVASSA TOVÁBB cikkünket, hogy megtudja, hogyan és milyen feltételekkel érvényesíthető a kedvezmény!

A teljes cikkhez előfizetőink, illetve 14 napos próba-előfizetőink férnek hozzá, ha e-mail-címük és jelszavuk megadásával belépnek az oldalra.

A folytatáshoz előfizetés szükséges.
A teljes cikket előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink olvashatják el! Emellett többek között elérik a Kérdések és Válaszok archívum valamennyi válaszát, és kérdezhetnek szakértőinktől is.

Előfizetési csomagajánlataink:

Hozzászólások (0)

Új hozzászólás

Kérjük, hogy szakértőinknek szóló kérdését ne kommentben tegye fel! Használja helyette a kérdés-válasz funkciót, kérdésében hivatkozzon az érintett írásra, lehetőleg annak URL-jét is megadva. A választ csak így tudjuk garantálni. Köszönjük!