Tisztelt Szakértő! 2013. 01. 01-től nyitott nyesz 3 adóév után, a nyugdíjaskor elérése esetén felmondható, csak a hozamot kell egyéb jövedelemként leadózni. Ha 3 év alatt befizetek 3 x 650 000 forintot, és erre kapok 3 x 130 000 forint adójóváírást, akkor erre a hozamra mennyi adót kell fizetnem? A nettó jövedelmem 200 000 forint. A nyesz számlán befektetett értékpapír utáni hozamot is egyéb jövedelemként kell leadózni, vagy csak a 22 százalék kamatadót kell levonni?
A tartós befektetésből származó jövedelem adókötelezettsége a lekötési idő elteltétől függően a lekötési hozam megállapításakor keletkezik. A tartós befektetésből származó jövedelem kedvező adási feltételeiről külön cikkünkben olvashat.
Jelentősen szóródik a magánnyugdíjpénztárak teljesítménye a tavalyi és a 2001-2010. közötti időszakra vonatkozó teljesítményadatok alapján is a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) által közzétett adatok szerint, amelyek a kasszák adatszolgáltatásain alapulnak.
Az Országos Nyugdíjbiztosítási Főigazgatóság (ONYF) vezetőjével készült interjújára hivatkozva a Magyar Nemzet azt írja: a magánnyugdíjpénztárak tévesen nyilvántartott adatai miatt tömegesen lehetnek olyanok, akik visszaléptek ugyan az állami rendszerbe, de a remélt hozamokhoz mégis csak nagy nehézségek árán juthatnak majd hozzá.
A kedvezőtlen 2008. évi hozamok után a tavalyi év kiemelkedő befektetési eredményt hozott a nyugdíjpénztáraknak. A szektor elmúlt 10 évi átlagos reálhozama is pozitívvá vált. A tisztán tb-nyugdíjrendszerbe közel 74 ezer állampolgár lépett vissza tavaly a magánnyugdíjpénztárakból. A PSZÁF internetes hozamráta számító, összehasonlító programot jelentetett meg honlapján.
A hazai nyugdíjkasszák tavalyi hozamai a korábbi becsléseknek megfelelően jelentősen elmaradnak az előző évekétől.
Kneitner Lea
okleveles nemzetközi és igazságügyi adószakértő
Szakmai kérdésekre professzionális válaszok képzett szakértőinktől
Bér
Nyugdíj
Osztalék
Ingatlan illeték