64 találat a(z) M lap cimkére

Le nem vonható áfa könyvelése Kérdés

Jóváíró közüzemi számlák és az M lap Kérdés

2065 áfabevallás – előleg – M lap Kérdés

Adószámos magánszemély – áfakötelezettség július 1-jétől 2. Kérdés

Fordított áfa – észszerű határidő, M lap Kérdés

Áfabevallás M lapja Kérdés

Áfabevallás M lap Kérdés

Az áfabevallások M lapjainak benyújtása során tapasztalt leggyakoribb hibák Cikk

Az általánosforgalmiadó-bevallások ellenőrzésre történő kiválasztásának egyik jellemző oka az, amikor a Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) eltérést tapasztal a befogadott számlákról a bevallás részeként benyújtott ’65M-es lapok (Összesítő jelentés) és a számlakibocsátók online számlaadat-szolgáltatása között, olvasható a NAV oldalán.

1908 bevallás több munkakör Kérdés

Tisztlett Szerkesztőség! A 1908 bevallás kitöltésével kapcsolatban lenne kérdésünk. Hogy kell az M lapot kitölteni, ha a munkaviszony keretében a munkavállalónak több munkaköre van. Egy időszakra csak egy munkakört enged a program megadni. Köszönettel:

Személygépkocsi áfája Kérdés

Tisztelt Szakértő! Cégünk vásárolt (nyilt végű lizing keretében) december hónapban személygépkocsit. Előleget kért a kereskedő 2 részletben megrendeléskor (2018.03.20), amely 100 ezer forint felett volt, plusz december 10-én is. Később lestornózta az előleget egy számlában (de a két előleges számla két időszakos, illetve az egyik számla jelentés előtti a másik decemberi). A lízingcég kiállította a személygépkocsi.nettó értékét áfa nélkül. Állományba vettük a személygépkocsit. A kérdésem lenne ezzel kapcsolatosan, hogy az előlegekről készült számlák áfatartalmát az áfa M lapon kell-e jelenteni plusz-mínusszal? Mivel személygépkocsi, az áfát nem igényelte vissza a cég, mert volt magánhasználat is, és útnyilvántartást nem vezetett a cégvezető. Köszönöm gyors válaszukat a határidő rövidsége miatt.

Áfabevallás M lap Kérdés

Szeretném kérdezni, hogy milyen esetekben kell az M lapot kitölteni jelenleg az áfabevallásban? Mióta az online számla adatszolgáltatás működik?

Online adatszolgáltatási kötelezettség, áfabevallás M lapjai Cikk

Az általános forgalmi adózás adatszolgáltatási kötelezettségeire vonatkozó szabályok sok új feladatot róttak az adózókra, illetve könyvelőikre, de akad olyan feladat is, amely alól mentesültek. Összefoglaltuk az ezekkel kapcsolatos tudnivalókat.

Előleg- és végszámla áfa M lapon Kérdés

https://adozona.hu/kerdesek/2018_8_17_eleoleg_es_vegszamla_AFA_M_lapon_mwk Köszönöm a 08. 17-én az előleg és végszámla áfa M lapon kérdésemre adott választ, miszerint: mind az előlegszámláról, mind a végszámla összegéről (az előleg nélkül) adatot kell szolgáltatni, ha az áfatartalom eléri a 100 000 forintot és a számlabefogadó él az adólevonási jogával. A kérdéses esetben így pl. mind a 08.03-ai teljesítésű előlegszámláról, mind a 08.15-ei teljesítésű végszámláról nyilatkozni kell. Kérdezem: az ügylet értéke 100%-ban előlegként fizetve lett, így a végszámla alapján már nem él a számlabefogadó az adólevonási joggal, mivel az előlegszámla alapján a 100% áfát már levonta, akkor miért kell a végszámláról is nyilatkozni? Sajnos a fellelt szakmai iránymutatások sem egyértelműek, így újra elküldöm a kérdést és nagyon szépen kérem a feltett két esetre számadatokkal, egyértelműen válaszolni, hogy hogyan kell beállítani a számlákat az M lapra. Cégünk 2018. 07-08.hónapban X és Y szállítótól előleg számlát és ehhez kapcsolódó végszámlát is kapott, kérdésem: milyen összeggel kell szerepeltetni 07. és 08.hónapban a 1865M -02.lapon az előlegszámlát és a végszámlát, ill. jól gondolom-e az alábbiakat: 1. X szállító Számla kelte= Teljesítés dátuma Nettó összeg Ft ÁFA összeg Ft Előlegszámla 08.03 500 000 135 000 Végszámla 08.15 500 000 – előleg 500 000=0 135 000-előleg ÁFA 135 000=0 1865M-02.lap 08.hónap: X szállító Teljesítés dátuma Adóalap Adó Előlegszámla száma 08.03 500 000 135 000 Végszámla száma 08.15 500 000 135 000 2. Y szállító Számla kelte= Teljesítés dátuma Nettó összeg Ft ÁFA összeg Ft Előlegszámla 07.16 800 000 216 000 Végszámla 08.17 1 500 000 – előleg 800 000=700 000 405 000-előleg ÁFA 216 000=189 000 1865M-02.lap 07.hónap: Y szállító Teljesítés dátuma Adóalap Adó Előlegszámla száma 07.16 800 000 216 000 1865M-02.lap 08.hónap: Y szállító Teljesítés dátuma Adóalap Adó Végszámla száma 08.17. 1 500 000 405 000

Áfabevallás M lap kimenő számlákra Kérdés

Tisztelt Szakértő! Az a kérdésem, hogy a kimenő számlákat július 1-e után (az online számlázás életbelépése után) is szerepeltetni kell-e az áfabevallás M lapjain, vagy most már csak a bejövőket?

Áfabevallás tételes adatszolgáltatás Kérdés

A kérdésem az M lapok kitöltésére vonatkozik. A szabály az, hogy nem a levont adóról, hanem az áthárított adóról teljesítjük az adatszolgáltatást. Ahhoz, hogy ezt a könyvelők teljesíthessék, a programjukban rögzíteniük kell a számla szerinti áfát, illetve a levonandó áfa összeget is. Jelenti-e ez a szabály azt, hogy azon számlák esetén is teljesíteni kell az adatszolgáltatást az M lapokon, ahol az áfatörvény tételes levonási tiltást tartalmaz? Kell-e adatot szolgáltatni a reprezentáció, a parkolási, a személygépkocsival kapcsolatos áfát tartalmazó (egy szállítót összeadva, értékhatár feletti) számlákról? Köszönöm ha válaszolnak, üdvözlettel CsK