17 találat a(z) belső szabályzat cimkére

2014.11.10.

Pénzmosásról szóló szabályzat Kérdés

Tisztelt Szakértő! A NAV Pénzmosás Elleni Információs Irodának küldendő belső szabályzattal kapcsolatban szeretnék megerősítést kérni, hogy a könyvelői tevékenységet végzőknek – nemcsak cégeknek, hanem egyéni vállalkozóknak is – meg kell küldeniük a belső szabályzatukat a NAV-nak, mivel a kötelezettség tevékenységhez kötött, nem vállalkozási formához. Segítő válaszát előre is köszönöm.

2013.09.17.

Akár 20 millióra is bírságolható a könyvelő és az adószakértő Cikk

Már 2013. július elejétől hatályosak a pénzmosás megelőzéséről 2007. évi CXXXVI. (Pmt.) törvény új szabályai, amelyek 90 napot adtak a belső szabályzatok átdolgozására, azaz szeptember 28-áig kellene ezeket korszerűsíteni. A törvény megsértése esetén a felügyeletet ellátó szerv drasztikus bírságokat vethet ki.