7 találat a(z) belföldi összesítő jelentés cimkére

Belföldi összesítő jelentés adattartalma 2021-től Kérdés

Előleg- és végszámla szerepeltetése a belföldi összesítő jelentésben Kérdés

Tisztelt Szakértő! 2019. 07.10-ei teljesítéssel kaptunk egy előlegszámlát egy termék teljes vételáráról, amelynek áfatartalma 150 ezer forint. 2019. 07.11-i teljesítéssel megkaptuk a végszámlát, amely tartalmazza a terméket plusz 150 ezer forint áfával és az előleg jóváírását -150 ezer forint áfával, azaz a végszámla fizetendő összege 0 forint. Kérdésem, hogy kell-e mindkét számlát szerepeltetni a belföldi összesítő jelentésben? Köszönöm.

Belföldi összesítő jelentés Kérdés

Tisztelt Szakértő! Egyszeres könyvvitelt vezető áfaalany befogadott egy számlát, melynek áfatartalma 100 ezer forint felett van, teljesítési időpontja 2019.01.23-a volt, két részletben fizette ki a számlát, februárban és márciusban. A számlák áfáját a kiegyenlítéseknek megfelelően februárban és márciusban igényelte vissza. Kérdésem, hogy az adott számlát a belföldi összesítő jelentésen, tehát az áfabevallás M lapjain melyik hónapra és hogyan kellene szerepeltetnie? Köszönettel: Kiss Anita

Belföldi összesítő jelentés – TAM Kérdés

Tisztelt Szakértő(k)! A belföldi összesítő jelentéssel kapcsolatban lenne kérdésem. Cégünk belföldi partnerétől olyan számlát kapott, mely tartalmaz 27%-os áfakulcsú és adó alóli mentességű szolgáltatást is. A számla tehát az alábbiak szerint épül fel: 27%-os áfakulcsú szolgáltatás: nettó ár 600. 00 Ft, áfa 162 000 Ft, bruttó ár 762 000 Ft. "TAM"-os szolgáltatás: nettó ár 100 000, bruttó ár 100 000, áfa nem szerepel ezzel kapcsolatban természetesen a számlán. Ebben az esetben a belföldi összesítő jelentésben az adó alapja oszlopban a 600 000 Ft-ot vagy a 700 000 Ft-ot kell feltüntetni? Segítségüket előre is köszönöm.

Online adatszolgáltatás saját rezsis beruházás esetén Kérdés

Tisztelt Szakértő! Vállalkozásunk évente 2-3 alkalommal állít elő saját rezsis beruházás keretében olyan eszközöket (például pódiumot) vásárolt alkatrészekből saját munkaerő hozzáadásával, melyeket tárgyi eszközként fog nyilvántartásba venni. Ezt technikailag úgy oldjuk meg, hogy a tényleges költségek (anyag plusz bruttó munkabér, plusz munkáltatói járulékok) összegyűjtése után az üzembe helyezés napjával kiállítunk saját magunknak egy vevőszámlát (így kerül be a tétel a fizetendőáfa-analitikába). Majd ugyanezt a kimenő számlát könyveljük a szállítószámlák közé (így kerül be a tétel a levonhatóáfa-analitikába). A vevői követelés – szállítói kötelezettség egymást nullázza, egymást ergo kompenzálják a számlák, a folyószámlákat rendezzük. Kérdésem az lenne, hogy, ha a jövőben is ezt az eljárást követve számláznánk ki a saját rezsis beruházásunkat, akkor – a kimenő számla kiállításakor le kell-e jelenteni automatikusan teljesítve az online adatszolgáltatást, ha annak áfatartalma eléri vagy meghaladja a 100 ezer forintot? – Mivel a tételt szállítószámlaként is könyveljük, azt a tételes belföldi összesítőben be kell vallani? Köszönettel.

Áfa Kérdés

Tisztelt Szakértő! A cég italautomaták üzemeltetésével foglalkozik. A bevételt havonta többször veszik ki a gépekből. A fizetendő áfa alkalmanként, illetve havonta összesítve meghaladhatja az 1 millió forintot. Ezeket a tételeket kell-e szerepeltetni a belföldi összesítő jelentésben? Válaszát köszönöm szépen. Tulogdi Mária

Számlázó programok bekötése a NAV-hoz II. Kérdés

Tisztelt Szakértő! Fenti címmel tettem fel kérdést Önnek egy héttel ezelőtt, amivel kapcsolatban meg is kaptam a választ Kérdésem ezzel kapcsolatban, hogy erről hol lehet információt találni? Illetve a másik kérdés, hogy ettől függetlenül a belföldi összesítő jelentésnél az értékhatár változatlanul 100 ezer forint lesz? Válaszát előre is köszönöm.