16 találat a(z) téves számla cimkére

2013.02.28.

Tévesen kiállított egyszerűsített számla Kérdés

2011-ben a társaságunk megállapodást kötött egy céggel, mely szerint kölcsönösen hirdetnek egymásnál és az azonos értékű szolgáltatásokból származó (természetesen számlázott) követeléseiket beszámítással rendezik pénzügyileg. A teljesítések megtörténte után cégünk pénzügyi teljesítést nem igényel megjegyzéssel számlát állított ki, viszont a partnertől ugyanilyen megjegyzéssel egyszerűsített számlát kaptunk és fogadtunk be. Az alapügylettel nincs probléma, a teljesítések mindkét fél részéről dokumentáltan megtörténtek és a részünkről kiállított teljes adattartalmú számla is szerintünk rendben van. Viszont így utólag azt gondoljuk, hogy a partnertől befogadott egyszerűsített számla kockázatot jelent, nem szeretnénk, ha adóhatóság jogtalannak minősítené az erre alapozott ÁFA visszaigénylést. Kérdésünk az, hogy ha partnerünk most 2013-ban az egyszerűsített számlát stornózza és teljes adattartalmú számlát állít ki, helyrehozhatjuk-e a hibát. Amennyiben Önök szerint nem ez a megfelelő eljárás, kérem, tájékoztassanak arról, mit tegyünk az adókockázat elkerülése érdekében.