1 találat a(z) láncügylet kapcsolt vállalkozásoknál cimkére
Láncügylet kapcsolt vállalkozások esetében
Kérdés
A következő termékértékesítés történt cégünknél ebben a sorrendben: A olasz kapcsolt cég, B angol kapcsolt cég, C magyar kapcsolt cég (a mi cégünk), D cseh cég, E cseh cég (végső vevő) számlázott egymásnak. A fuvarozást D cseh cég végezte, illetve szervezte meg, vélhetően vevői minőségében. A terméket az értékesítések során csak egyszer fuvarozták, közvetlenül A eladótól E vevőhöz szállították el. A problémám az, hogy a B angol cég részünkre áfa nélküli, vélhetően adómentes közösségi értékesítést számlázott ki. A láncügylet szabályai szerint viszont az ő teljesítési helye Olaszország kellene hogy legyen, vagyis olasz áfával kellett volna a számláját olasz adószámról kiállítania. Kérnék megerősítést, hogy ez így van-e, vagy esetleg van-e kivétel a láncügylet szabályai alól a kapcsoltság miatt. Másik kérdésem, hogy befogadhatom-e a B partner számláját áfa nélkül? (Nem valószínű, hogy ki fogják javítani.) Ha igen, hová állítsam be az áfabevallásomban? Másik kérdésem, hogy ebben az esetben (azaz B adómentes számlázása mellett) én (C vállalkozás) milyen áfamértékű számlát állítsak ki D partner felé? Milyen áfahivatkozást tüntessek fel a számlán és milyen adószámról állítsam ki a számlát felé? Ha a kapcsolt B partnerrel sikerülne korrigáltatnom a számláját, akkor olasz adószámot váltsak ki és arról számlázzak D partner felé közösségi adómentesen? Láncügyletek NAV vizsgálata során milyen dokumentumokat szoktak bekérni, mi az, ami feltétlenül szükséges? Köszönettel: K. Anita
Bér
Nyugdíj
Osztalék
Ingatlan illeték
