Téves adatokkal kiállított számla Kérdés
Tisztelt Szakértő! Egy gazdasági társaság részére üzleti partnere téves adatokkal (az adóalap, illetve a 27 százalék mértékű áthárított áfa összege sem megfelelő, a számla végösszege viszont helyes) állított ki egy számlát. A számlát a partner a téves adatokkal jelentette le az online számla rendszerben. A számla adatai számszerűsítve ( adatok eFt-ban : téves adóalap 1478, téves 27 százalékos áfa 741, végösszeg 2219, helyes összeg, a helyes adóalap 1748, helyes 27 százalékos áfa 471, végösszeg 2219 helyesen. A hibát később, már a számla pénzügyi rendezése után, mivel a végösszeg helyes volt, észlelte a számla befogadója. A számlát kiállító helyesbítette, olyan formában, hogy a téves adóalapot pluszként, a téves áfa összegét pedig mínuszként tüntette fel a számlán, a számla végösszege pedig nulla lett, mivel az eredeti számlán a végösszeg helyes volt. Helyesbítő számla adóalap +270 , áfa összeg -270, végösszeg 0 . A számlabefogadónak a 65-os áfa bevallás M-es lapjain fel kell majd tüntetni tételesen a számlát, de az adóalap és áfa összeg nem helyes az eredeti számlán (nem jön ki a 27 százalék). A helyesbítő számlát pedig nem tudja beírni az M-es lapra. Kérdésem: hogyan kell helyesen kezelni ezt a problémát mind a 65-ös bevallás, mind pedig a kiállító részéről az on-line számla rendszerben? Köszönöm megtisztelő válaszukat, tisztelettel.
Bér
Nyugdíj
Osztalék
Ingatlan illeték
