"A" kft. 2013. 12. 31-én kibocsátott egy bruttó 20 millió értékű számlát "B" Kft. felé. Könyveiben azóta is szerepel követelésként. "B" Kft. a számlát nem fogadta be, szerződés és teljesítésigazolás nincs a számlához. Van-e lehetőség 2017-ben a számla stornózására, és ezzel a számlában lévő áfatartalom visszaigénylésére?
Ügyfelem a 2016. évben bérleti díjról számlát állított ki. Majd ez a számla stornózásra került. Idén kiderült, hogy a stornózott számla helyett nem került újabb számla kiállításra. Érvényes szerződés van a két fél között, csak a számla nem került újból kiállításra. Kérdés az, hogy most kiállíthatunk-e tavalyi teljesítéssel bérleti díjról számlát? Köszönöm.
Hogyan jelenik meg az áfaalap és az áfaösszeg, ha stornóznom kell belföldi, fordított adózás alá eső vevő és szállító számlát, amely önellenőrzéssel is együtt jár? A stornózott értékek melyik sorokban jelennek meg a 1265-ös bevallás nyomtatványban?
Szakmai kérdésekre professzionális válaszok képzett szakértőinktől
Bér
Nyugdíj
Osztalék
Ingatlan illeték