Amerikai levont adó

Kedves Adószakértő! Egy magyarországi kft. közvetítői tevékenységet végez, Amerikába is számlázott. Ekkoriban (2023. 06. hó) élt még az egyezmény. 120 000 USD összegű számlájából 59 429 USD-t levonva kapta meg az ellenértéket. Hogyan történik a különbözet könyvelése? Ezen kívül 2023. évi adó megfizetésére kaphat kedvezményt? Előre is köszönettel!