Forint értékpapír értékelése

Egy vállalkozás 2022. évben forint befektetési jegyet vásárolt, x darabot, tehát vételi árfolyama van. Utána sem értékesítés, sem vásárlás nem történt. December 31-én a kibocsátó küldött értesítést a december 31-ei árfolyamon számított nyilvántartási értékről. Nem értékeltem át december 31-én az értesítőben szereplő nyilvántartási értéknek megfelelően az értékpapír-állományt (az óvatosság elvének megfelelően). 2023-ban egy részét eladták nyilván egy a vételinél magasabb árfolyamon, most az eladott darabszámra vonatkozó vételi és eladási árfolyam-különbözetet elszámoltam. A maradék befektetésijegy-állomány nyilvántartási értéke a vételkori árfolyamon szerepel a könyvekben. Helyesen cselekedtem-e?