Sztornószámla és könyvelés

Tisztelt Szakértő! Van egy cukrászda, ahol NTAK-os nyomtatót használnak és a Hotelsystems biztosítja a számlázási software-t. Egy intézmény bankkártyával fizetett és számlát kért róla. Megnézte a számlát, jelezte, hogy még szerepelni kellene rajta egy számnak. Ezért sztornószámlát készített a cukrászda, majd egy ugyanolyan adatokkal rendelkező újabb számlát bocsátott ki. Ezen próbálták azt a bizonyos új számot felvinni, de ezt sem engedte a rendszerük. Sztornózták a második számlát is. A vevő beleegyezett, hogy a következő számlán a megjegyzésben szerepeljen a kért szám. Tehát: van két számla, és ahhoz rendelve két sztornószámla, valamint egy helyes számla. A könyvelőiroda lekönyvelte az egész hónapot (szeptemberről van szó), megnövelte a cukrászda készpénzkészletét a két sztornószámla összegével. A cukrászda üzemeltetője nem értette, hogy két bankkártyás sztornószámla volt, amit könnyen lehet ellenőrizni a banki forgalmi kimutatásban (nem került a bankszámlára), mégis tulajdonképpen a két sztornószámla összege mint készpénzhiány jelentkezik. A könyvelés azzal érvel, hogy a napi forgalmi jelentésben a végösszeg a két sztornószámla összegét is tartalmazza, és hiába szerepel a napi forgalmi jelentésen a két sztornószámla összege, valamint a pénztárjelentésben a sztornószámla összegével csökkentett aktuális pénztár fióktartalma, nincs joga megváltoztatni a napi forgalmi jelentésen szereplő "napi forgalom összegét". A fenti helyzet hogyan könyvelhető el szabályosan?