• Névtelen kérdező
Hozzászólások 0

Magyar kft. vámkezeletlen terméket értékesít EU-s cégnek

Tisztelt Adózóna! Magyar kft. vámkezeletlen terméket elad EU-s cégnek. A termék harmadik országból hajóval megy Hamburgba (Magyarországra fizikailag nem kerül a termék), a vevő vámkezeletlenül veszi meg. Mindegyik szereplőnek csak a saját országában van illetősége. 1. A vámkezeletlen termék értékesítéséről magyar szabályok szerinti számlát kell kiállítania a magyar kft.-nek? 2. A teljesítési hely hol lesz? 3. A számlát a NAV online-ba melyik kódon kell beküldeni? 4. A 65-ös áfabevallásban melyik sorban kell szerepeltetni a vámkezeletlen termékértékesítést EU-s cégnek? 5. A vámkezeletlen termékhez kapcsolódó EU-s cégtől igénybe vett szolgáltatást szerintem harmadik országban teljesített szolgáltatásként kellene kezelni. Az EU-s cégnek emiatt a magyar kft.-nek EU-s áfa területi hatályán kívüli számlát kellene kiállítania, és hiába tünteti fel a magyar kft. EU-s adószámát a számlán, a számlát nem lenne szabad beküldeni a VIES rendszerbe. Ez így helytálló? 6. A vámkezeletlen termékhez kapcsolódó, harmadik országbeli cégtől igénybe vett szolgáltatást melyik soron kell szerepeltetni a 65-ös áfabevallásban? 7. A vámkezeletlen termékhez harmadik országbeli „helyi katás e.v.-tól” igénybe vett szolgáltatást melyik soron kell szerepeltetni a 65-ös áfabevallásban? A „helyi katás e.v.” alatt azt értem, hogy az adott harmadik országban nem tartozik az áfa hatálya alá egyáltalán. Köszönöm!


A folytatáshoz előfizetés szükséges.
Szakértőnk válaszát előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink érhetik el! Emellett többek között feliratkozhatnak mások által feltett kérdésekre, és elolvashatják a cikkek teljes szövegét is.

Előfizetési csomagajánlataink


 

További hasznos adózási információk

NE HAGYJA KI!
Ezért érdemes előfizetni!
VIDEÓ
2022 augusztus
H K Sze Cs P Sz V
1 2 3 4 5 6 7
8 9 10 11 12 13 14
15 16 17 18 19 20 21
22 23 24 25 26 27 28
29 30 31 1 2 3 4
hirdetÉs