• Névtelen kérdező
Hozzászólások 0

Alvállalkozói teljesítések áfájának önrevíziója

A következő kérdéssel fordulok Önökhöz. 2019 novemberében alvállalkozóként teljesítettünk egy partnerünk felé. A partnerünk jelzésének megfelelően a számlánkat egyenes áfával állítottuk ki – a 2019 november havi bevallásunkban fizetendő áfa lett. 2019 decemberében befogadtuk a mi alvállalkozónk számláját (késett számla, szintén egyenes áfával) ugyanezen ügylet keretében, és a 2019. decemberi áfabevallásban levonásba helyeztük. A mai napon, 2021 januárjában a mi vevőnk jelezte, hogy tévedett, mert az egész ügylet a fordított forgalmi adózás alá esett volna (építésiengedély-köteles volt). Ezért neki önrevízióznia kell az ügyletet. A kérdésem az, hogy hogyan kellene eljárnunk az ügylet kezelése során, egyrészt a vevőnk felőli oldalon, ahol mi voltunk alvállalkozók, illetve a mi alvállalkozónk felé (őket még nem értesítettük a felmerült hibáról)? Milyen dokumentumokat kellene kiállítanunk és milyen időszakra, milyen dokumentumokat kellene kérnünk a partnereinktől és milyen időszakra, illetve kell-e önrevíziózni bármely időszak tekintetében? Válaszukat előre is köszönjük.


A folytatáshoz előfizetés szükséges.
Szakértőnk válaszát előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink érhetik el! Emellett többek között feliratkozhatnak mások által feltett kérdésekre, és elolvashatják a cikkek teljes szövegét is.

Előfizetési csomagajánlataink:


 

További hasznos adózási információk

NE HAGYJA KI!
Ezért érdemes előfizetni!
2021 április
H K Sze Cs P Sz V
29 30 31 1 2 3 4
5 6 7 8 9 10 11
12 13 14 15 16 17 18
19 20 21 22 23 24 25
26 27 28 29 30 1 2
hirdetÉs

exit_to_app Ön korábban már belépett a HVG csoport egyik weboldalán. Ha szeretne ezen az oldalon is bejelentkezni, ezen a linken egy kattintással megteheti.

close