• Névtelen kérdező
Hozzászólások 0

Elkésett bevétel számlázása beszámoló után

Tisztelt Adózóna! Egy étterem a használt olajat eladja egy cégnek. Februárban egyösszegben kiszámláztuk neki a teljes 2019-es évet és el is határoltuk, ahogy az előző években is volt. Ezt nem fogadta el hivatkozva az áfa 58 (1a) b pontra, ezért kérik, hogy negyedévente a tavalyi évre visszamenőleg állítsunk ki 4 db számlát. Már be van adva a beszámoló, nem minősül jelentős hibának, ezért nem kell módosítanunk. Természetesen az áfabevallásokat önellenőrzöm azonban nem tudom hogy fog kifutni a két évben. 2019-ben jelenleg T3913 K91 60500 (nem nyúlhatok bele a könyvelésbe nem törölhető) 2020-ban jelenleg T311 K3913,467 60 500 + 16 335 áfa, ez a tétel törlésre kerül és a 2020-as áfabevallást önellenőriztem. Az új számla könyvelése: 2019. 05 hó T311 K911,467 10 000 + 2700 áfa (esetleg ide könyvelek egy olyan tételt is hogy T911 K3913 10 000 forint, így a bevétel nem szerepel duplán a könyvelésben, és az elhatárolás is kifut). 2019. 08 hó T311 K911,467 16 750 + 4523 áfa 2019. 11 hó T311 K911,467 14 750 + 3983 áfa 2020. 02 hó T311 K3913, 467 19 000 + 5130 áfa Az évnyitás már megtörtént. Mi a helyes megoldás? Az elhatárolásom, a bevételem valamint az áfám egyezni fog? Válaszukat köszönöm!


A folytatáshoz előfizetés szükséges.
Szakértőnk válaszát előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink érhetik el! Emellett többek között feliratkozhatnak mások által feltett kérdésekre, és elolvashatják a cikkek teljes szövegét is.

Előfizetési csomagajánlataink


 

További hasznos adózási információk

NE HAGYJA KI!
Ezért érdemes előfizetni!
PODCAST / VIDEÓ
2022 július
H K Sze Cs P Sz V
27 28 29 30 1 2 3
4 5 6 7 8 9 10
11 12 13 14 15 16 17
18 19 20 21 22 23 24
25 26 27 28 29 30 31
hirdetÉs