Céges évzárás: a legfontosabb tennivalók ahhoz, hogy jól induljon a 2023-as év

Megosztás Tetszik

Az éves zárás még azon cégek számára is stresszel teli időszakot jelent, amelyek tevékenysége nem kötődik szorosan az ünnepi forgalom lebonyolításához. Mit kell még az idén lezárni, elszámolni, adminisztrálni? – sokan kezdik ezekkel a kérdésekkel a decemberi munkanapokat. Számukra gyűjtöttük össze azokat a legfontosabb feladatokat, amelyekre feltétlenül sort kell keríteni, ha a 2023-as évet lendülettel szeretnék indítani – írja a Bankmonitor.hu.

A 2022. üzleti év lezárásának legfontosabb tennivalói átcsúsznak majd a jövő évre, jóval könnyebb dolga lesz azonban azoknak a cégvezetőknek és könyvelőiknek, akik úgy fordulnak rá az új esztendőre, hogy ezt még az idén az utolsó hetekben megfelelően előkészítették.

Az éves pénzforgalom áttekintése

A könyvelőd ideális esetben az online elérhető adatok alapján folyamatosan vezeti a főkönyvet. Még most érdemes azonban összegyűjteni a számlákat és eljuttatni hozzá, ha ez év közben elmaradt – a bizonylatok gyűjtése továbbra is kötelező. Ez abban is segítségedre lehet, hogy az esetleges hiányosságokra még időben fény derüljön – a pótlások beszerzése idén jóval egyszerűbb, mint 2023-ban lenne.

Bevételek, kiadások, házipénztár

Ha szinte naprakész a könyvelésed, a kintlévőségek behajtása érdekében is időben megtetted év közben a szükséges lépéseket akkor is érdemes erre a kérdésre egy rövid időt szánni és a nem behajtható összegek sorsáról mielőbb dönteni, amit le kell írni, azon ess túl mielőbb – a halogatás nem segít a helyzeten. Másik oldalról fontos ellenőrizni azt is, hogy minden esedékes kötelezettségednek – a lehetőségekhez mérten – időben eleget tettél-e. Itt is célszerű lezárni még az idén azt, amit lehet.

Az adó és köztartozások rendezésére érdemes kiemelt figyelmet fordítani. A pályázatok és kedvezményes vállalkozói hitelek igénybevételének minden esetben feltétele a nullás NAV igazolás. Ez persze az elmaradt összegek befizetésével később is pótolható, sok stressz spórolható azonban meg, ha ezen a ponton figyelünk a csúszások elkerülésére.

Ennek a folyamatnak a részeként a házipénztárra is célszerű vetni egy pillantást, mert év közben előfordulhat, hogy egyéb ügyek elvonták a figyelmed. Vállalkozásoknál gyakran előfordul, hogy keverednek a magán és céges kiadások, amit most van itt az ideje, hogy rendbe tegyél. Erre különösen érdemes figyelni, mert a NAV szigorúan bünteti a pénzforgalmi nyilvántartások hiányosságait.

Leltár és egyéb nyilvántartások

Az évzárás előtti nagytakarítás fontos része az eszköznyilvántartások ellenőrzése is. Ha ugyanis elmaradások vannak, azon sokat fogsz bosszankodni, ha átviszed ezt a feladatot a következő évre. Nézd át, hogy milyen eszközökkel rendelkezik vállalkozásod és azok mindegyike megfelelően szerepel-e a nyilvántartásodban. Kell-e új, szükséges-e selejtezni? Ne hagyd ki a raktárkészletek áttekintését sem.

Partnerek, szerződések

A partnernyilvántartás folyamatos ellenőrzése – elvileg – szintén a mindennapos feladatok közé tartozna, de tudjuk, hogy az élet sokszor írja át a feladatok fontossági sorrendjeit. Most több érv is van ennek pótlására. Ezek között talán a legfontosabb a szerződések, ezen belül a hosszú távú ármegállapítások áttekintése, illetve annak átgondolása, hogy ezek most mennyiben felelnek meg a céged számára. A rendkívül magas infláció az árpolitika jelentős átgondolását teheti szükségessé.

Tervezd meg a jövő évet!

A kis cégek többsége jóval kevesebb figyelmet fordít arra, hogy időről-időre áttekintse tevékenységét és átgondolja mely területeken érdemes erősíteni, mely területek azok, amelyeket érdemesebb lenne elengedni. Lehet, hogy bejáratott cégeknél ez normál helyzetben működik, a mostani gyorsan változó üzleti környezetben azonban ez a magatartás óriási kockázatot rejt.

Nem kell nagyban gondolkodni, nincs szükség bonyolult üzleti tervre, de legalább a jövő évi várható bevételeket meg kell becsülni, illetve az ezek eléréséhez szükséges értékesítési és marketing feladatokat célszerű összeszedni. Ennek ismeretében hasznos azokat a pontokat keresni, ahol lehet esély a növekedésre. Már ezeknek a pontoknak a feltérképezése óriási előnyt jelenthet a jövő évi célok kijelölésében és a cég munkatársainak motiválásában.

Az év zárásakor és a jövő év tervezésekor hajlamosak vagyunk arra figyelni, hogy a cég adófizetési kötelezettségét a minimálisra csökkentsük. Ez érthető, ám érdemes figyelni arra, hogy egy vállalkozás jövedelemtermelő képessége érdemben befolyásolja hitelhez jutási lehetőségét is. Magyarán hitelt annak a vállalkozásnak adnak a bankok, amelyek azt várhatóan vissza is tudják majd fizetni – ennek alapja a nyereség. A piaci kamatok rendkívül magasak, ám jövőre is folytatódnak a támogatott vállalkozói hitelprogramok: a Széchenyi Kártya Program folytatását már bejelentették, és a források biztosításáról is megjelentek a rendeletek.

Adózási forma – keresd a legjobb megoldást!

Az idén év közben is változtak a vállalkozókra vonatkozó adózási formák – ezek egy részét (egyebek mellett az átalányadó szabályait) az év végén tovább finomították. Szánj időt arra, hogy áttekinted a cégedet segítő szakemberekkel (könyvelő, jogász), hogy terveid és lehetőségeid alapján melyik a vállalkozásod számára az optimális megoldás. Még decemberben jelezned kell, ha jövőre más adózási formát választanál – olvasható a bankmonitor.hu-n.