Külföldön megfizetett forrásadó

Kedves Szakértő! 2025-ben iraki számlákból visszatartottak forrásadó címen összeget, igazolást még nem kaptunk az ottani hivataltól, egy szerződésünk van, melyben hivatkoznak rá. Jelenleg 86-ban van könyvelve, de jól gondolom, mivel nem érkezik meg mérlegkészítésig (március vége), az igazolás akkor társaságiadóalap-növelő tétel lesz? Ez esetben a bevallás mely sorába kell felvezetni? Ha utólag mégis megkapjuk az igazolást, mi a teendő vele? Köszönöm