Befektetési jegy eladása

Tisztelt Szakértő! Befektetési jegyet adok el a mérlegfordulónap és a mérlegkészítés időpontja között, 2026. januárban. Az eladáskor kapott hozam 2025. december 31-ig képződött részét aktív időbeli elhatárolással 2025-re behozom. Az értékpapír kivezetése pedig 2026-ban az eladás napjával történik meg. Kérdésem, hogy jól gondolom-e így a könyvelést? Válaszát köszönöm.