Előző évi mínuszos számla könyvelése

Tisztelt Szakértő! A kft. 2020. 07. hóban vásárolt egy nyomtatót, ami csak 2021. 03. hóban lett beüzemelve. Ekkor derült ki, hogy a tavaly vásárolt nyomtató összege tévesen lett leszámlázva. Felvettem a kapcsolatot a szállítóval, aki kiállított egy 2020. 07. havi teljesítésű, 2021. 03. 31. keltezésű mínuszos módosító számlát és egy 2021. 03. 31. teljesítésű és keltezésű számlát már a helyes összeggel. A helyzetet tovább bonyolítja, hogy a 2020. 07. havi áfabevallás 86. sorában lévő következő időszakra átvihető követelés összegét is módosítani kellene, mivel milliós nagyságrendű összeg keletkezett a 2020. 07. hóban történt beszerzések miatt. Ezt az összeget több hónap (aug.-szept.) alatt „használta fel” a cég, mert nem igényelte vissza. A számviteli politikájában a mérleg fordulónapja december 31. A beszámoló készítésének időpontja az üzleti év mérlegfordulónapját követő 3. hónap első napja, vagyis március 1. napja. A beszámoló még nem lett beadva. A könyvvizsgáló szerint önrevíziózni kell a 2020. júl.-aug.-szept. hónapok áfabevallását a 86. sor változása miatt is, így az aug. és szept. 86. sora is módosul. Az adótanácsadó szerint, mivel a beszámoló készítésének időpontja 2021. március 1 napja, ekkor még nem állt rendelkezésre a módosító és a helyes számla. Az helyes számla a 2021. 03.h avi áfába már bekerült. Kérdés, hogy az adófolyószámlára milyen dátummal fog felkönyvelődni az adóhiány megfizetése a NAV által, és ez hogyan egyeztethető a főkönyvvel. Köszönöm szépen a segítséget. Tisztelettel