Kanadai cég felé számlázott adminisztratív/könyvelési szolgáltatás

Tisztelt Szakértő! Társaságunk egy dán cég magyarországi leányvállalataként több országbeli más leányvállalatok számára végez Magyarországon adminisztratív és könyvelési szolgáltatást, a társaság transzferár-megállapodása alapján. Ezen szolgáltatást eddig csak európai leányvállalatoknak nyújtotta, viszont most először a kanadai leányvállalat felé is számláz. Kérdésünk arra vonatkozik, hogy ez esetben keletkezik-e forrásadó (Witholding Tax) levonási és befizetési kötelezettségünk ezen bevétel kapcsán és ennek kezelése hogy zajlik a gyakorlatban? Azért merült fel a kérdés, mert a dán anyavállalat számláz többféle szolgáltatást is, ami a forrásadó hatálya alá esik ott – gondolom a dán-kanadai kettős adóztatást elkerülő egyezmény alapján, mivel a kiszámlázott értékből csak 90 százalék a bevétel, 10 százalék pedig "visszatartásra kerül" mint forrásadó. Segítségüket előre is köszönjük.