Közösségi szállító számlahelyesbítése

Tisztelt Szakértő! Társaságunk a közösségi anyagbeszállítójától tevékenységéhez anyagot vásárolt, amelyet a szállító 2025.09.18. időponttal leszállított és leszámlázott, a számlát a társaságunk kiegyenlítette. A számla 2025.09.18. időponttal a 2025.09. havi áfabevallásban és az összesítő nyilatkozatban rögzítésre és bevallásra került. Az anyag felhasználásakor minőségi problémák merültek fel, amelyet társaságunk jelzett a szállítónak. A szállító a minőségi problémát csak kb. fél év alatt vizsgálta ki, de a vizsgálat végén elfogadta a minőségi kifogást. Ez alapján 2026.03. hóban 2026.03.30. időponttal készített egy jóváíró (helyesbítő) számlát az alapszámla teljes összegére és az alapszámlára való hivatkozással. Kérdéseink: 1. A jóváíró számlát 2025. évre kell-e könyvelni, ha igen, szállítóként vagy passzív időbeli elhatárolásként? 2. A jóváíró számlát a 2025.03. havi áfabevallásba és összesítő nyilatkozatba szükséges-e betenni? Megtisztelő válaszát köszönjük!