Bizalmi vagyonkezelés és kezelt vagyon elkülönült könyvelése

Vagyonkezelő kft. nem üzletszerű vagyonkezelést végez egy kezelt vagyon vonatkozásában. A vagyonrendelő egy magánszemély. Egyéb gazdasági tevékenységet nem végez a vagyonkezelésen kívül. Vagyonkezelési szolgáltatás érdekében felmerült adótanácsadási díjat számláz a szállító. Helyes-e a számla könyvelése vagyonkezelő kft. könyveiben: T:52/466 K:454 Az áfát vagyonkezelő kft. vallja be adóbevallásában, és rendezi a NAV felé. A vagyonkezelési szerződés szerint a felmerülő adótanácsadói, könyvelői, ügyvédi költségek fedezetéül kizárólag a kezelt vagyon hozama szolgál fedezetül. A kezelt vagyon könyveiben szerepel a kezelt vagyon elkülönített bankszámlája, melyen a hozamok (osztalék, kamat stb.) kerülnek nyilvántartásra. A BVK és a KV két külön „vállalatként” könyveljük, hogy a beszámolójuk könyvviteli alátámasztása és a beszámoló alátámasztása biztosított legyen. Hogyan történik a kezelt vagyon könyvelésében a hozamból történő pénzügyi rendezés, és ezzel összefüggésben a vagyonkezelő Kft könyveiben hogyan fut ki a szállítói kötelezettség? Helyes e az alábbi könyvelés: Kezelt vagyon: T: 413 K:384 bruttó összeg vagyonkezelő felé utalás BVK: És a vagyonkezelő könyvelésében: T: 384 K: milyen főkönyvi szám? Szállító kifizetése Vagyonkezelő kft.-ből: T: 454 K:384 Esetleg más a helyes könyvelési megoldás?