• Névtelen kérdező
Hozzászólások 0

Különbözeti áfás számla módosításának hatása áfa, számvitel

Tisztelt Szakértő! Kft. 2021-ben tehergépkocsit vásárolt egy kereskedőtől, aki különbözeti adózás miatt nem számított fel áfát a számlában. Most júniusi dátummal kiállított a tavalyi számlára egy sztornót, és ugyanazzal a bruttó összeggel egy áfás számlát (teljesítés dátuma 2021). Kérdésem az lenne, hogy az áfabevallás M lapján hogyan szerepeltetem ezt a számlát? Módosító lapon, vagy csak a 02-esen ? Az eredeti számla nem szerepelt az M lapon. Ugyanezen tárgyi eszköz bruttó értéke is csökkenni fog az áfa összegével. Mi a helyes (mikori dátummal) számviteli elszámolása az ügyletnek ? Fejlesztési tartalék is feloldásra került a tavalyi évben ezen eszközzel kapcsolatban. Helyes, ha ezt idei dátummal visszamódosítom? Még nem telt el a tartalék feloldására nyitva álló határidő. Köszönöm válaszukat!


A folytatáshoz előfizetés szükséges.
Szakértőnk válaszát előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink érhetik el! Emellett többek között feliratkozhatnak mások által feltett kérdésekre, és elolvashatják a cikkek teljes szövegét is.

Előfizetési csomagajánlataink


 

További hasznos adózási információk

NE HAGYJA KI!
Ezért érdemes előfizetni!
VIDEÓ
2022 december
H K Sze Cs P Sz V
28 29 30 1 2 3 4
5 6 7 8 9 10 11
12 13 14 15 16 17 18
19 20 21 22 23 24 25
26 27 28 29 30 31 1
hirdetÉs