MDPM portfólió számviteli kezelése

Tisztelt Adózóna, Privat Banking szolgáltatás keretein belül befektettünk egy nagyobb összeget (Moduláris DPM). Negyedévente a portfólió értékéből kerül levonásra a DPM portfólió kezelési díja, így könyveinkben a befektetett összeg folyamatosan csökken. 2021. 12. 31-i dátumra bekértük a banktól a portfóliójelentést, amely szerint a befektetés nyereséges volt adott napon. A különbözet jelentős. A kérdésünk az, hogy a 2021. 12. 31-i fordulónappal felértékeljük a befektetés összegét a riport szerinti összegre könyvelésünkben? Amennyiben igen, a következő időszakra is ezen az értéken tartjuk nyilván a következő fordulónapig? Válaszukat köszönöm!