• Névtelen kérdező
Hozzászólások 0

Végszámlát az M-es lapon, ha volt előleg

Tisztelt Szakértő! Hogyan kell szerepeltetni a végszámlát az M-es lapon, ha volt előleg? A termék adóalapja bruttó 254 000 forint (alap: 200 000 forint + áfa 54 000 forint), a levont előleg 151 000 forint (adóalap: 151 000 forint + áfa: 40 770 forint). Végszámlán szereplő fizetendő összeg: 62 230 forint (adóalap: 49 000 forint + áfa 13 230 forint). A 65M-02 oldala: -1. sor: adóalap 200 ezer forint, áfa 54 ezer forint; -2. sor: adóalap 49 ezer forint, áfa 13 ezer forint. vagy -1. sor: adóalap 200 ezer forint, áfa 54 ezer forint; -2. sor: adóalap 151 ezer forint, áfa 41 ezer forint? A 2021. 01. 12-én a webes szemináriumon elhangzott, hogy az M 02-es lapján két sorban kell adatot szolgáltatni. Az első sorban a teljes adóalapot és áfát, a következő sorban a beszámított előlegben foglalt alóalapot és áfát kell írni, a különbözet a két sor adatának kivonásával kapjuk. Így az a számla is jelenthető, ahol az előleg a nagyobb. A NAV mintapéldáját az egyenlő összegű előleg- és végszámlával megtaláltam, de nem segít a kérdés eldöntésében. Hogyan kell szerepeltetni az M-02 lapján a fenti mintaszámlát? Válaszát köszönöm!


A folytatáshoz előfizetés szükséges.
Szakértőnk válaszát előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink érhetik el! Emellett többek között feliratkozhatnak mások által feltett kérdésekre, és elolvashatják a cikkek teljes szövegét is.

Előfizetési csomagajánlataink:


 

További hasznos adózási információk

NE HAGYJA KI!
Ezért érdemes előfizetni!
2021 február
H K Sze Cs P Sz V
1 2 3 4 5 6 7
8 9 10 11 12 13 14
15 16 17 18 19 20 21
22 23 24 25 26 27 28
hirdetÉs

exit_to_app Ön korábban már belépett a HVG csoport egyik weboldalán. Ha szeretne ezen az oldalon is bejelentkezni, ezen a linken egy kattintással megteheti.

close