Katás bt. végelszámolás alatt beérkező bevétele

Üdvözlöm! Kérem szíves válaszát! Adva van egy számviteli törvény hatálya alá tartozó bt. Áttér a bt. kata alá, majd egyszerűsített végelszámolást indít. A kisadózó bevételét, az általa kiállított számlák alapján a 21KATA nyomtatványon bevallja, ezzel lezárja ezt az időszakot. A probléma ott kezdődik számomra, hogy a végelszámolás ideje alatt érkezik meg az utolsó számla összege, amelyet már a 21KATA-ban bevallottunk. Hova tudom én ezt most könyvelni? Osztalékadót kiváltó adó 2022-es évre eső összegének könyvelése is érdekelne. Túlfizetésként a NAV-folyószámlán szerepel, ezért a nyitó leltárba felvettem követelésként. Mikor és hogyan írom elő a kötelezettséget? A bt.-nek semmilyen eszköze nem volt és most sincs. Válaszát köszönöm! Tisztelettel: V. Mária