adozona.hu
Csoportos áfaalanyiság előleg
http://adozona.hu/kerdesek/2024_7_31_Csoportos_afaalanyisag_eloleg_qny
Csoportos áfaalanyiság előleg
Tisztelt Szakértő! A következőkben kérném segítségét. Egy áfakörös kft. 2024. január 1-jétől csoportos adóalannyá vált. A csoport képviselőjének még csoportos alanyisága előtt 2023-ban kiállított 3 db áfás előlegszámlát. Kérdéseim: 2024-ben, amikor már csoportos adóalany (egymás között nincs áfa) és az előleg számláról végszámlát kellene kiállítani, akkor hogyan kell kiállítani a végszámlát? 1. Le kell stornózni az előlegszámlákat? Kell áfát önrevíziózni (2023.10. hó)? A pénzt megkapta a cég még 2023.10. hónapban. Az áfát megfizette. Új ügyletként kell kezelni a végszámlát? 2. Lehet előreutalásként kezelni a 2023-ban megkapott pénzt, ha önrevíziózom a 2023.10. hónapot? 3. Ha nem kell önrevíziózni, akkor hogyan állítom ki a végszámlát? Az előlegszámlát hogyan tudom be a végszámlába? Nagyon köszönöm!