Átsorolás

Tisztelt Szakértő! 2016. 12. 31-ei egyszerűsített beszámolót készítek, a 2015. év átsorolásával van gondom. A mérleg szerinti eredmény nulla volt, mert az adózott eredmény 7381 eFt osztalékként jóvá lett hagyva a 2015-ös beszámoló elfogadásakor. A 2015. év közben minden hónapban mérleg készült, és havonta jóvá lett hagyva és ki lett fizetve az osztalék osztalékelőleg formájában. A decemberi osztalék maradt csak 611 eFt értékben a kötelezettségen. Kérdés az átsorolás. Helyes-e a következő átsorolás? Mérleg szerinti eredmény törölve. Adózott eredmény 7381 eFt. Forrásoldalon a nulla forint mérleg szerinti eredmény helyett 7381 eFt adózott eredmény lesz, De mivel így nem jön ki a forrásegyezőség a követelések értékét meg kell növelnem 7381 eFt-tal? Várom válaszukat. Tisztelettel.