Könyvelés számla nélkül?

Tisztelt Szakértő! Korábbi könyvelőtől átvettem egy bt. könyvelését. A bt.-nek egy követeléskezelő cég küldött felszólítást 2014-ben, hogy rendezze a korábbi telefonszámla-tartozását. Ezek a számlák nem kerültek könyvelésre (2012-2013-ban), és sajnos nem is állnak rendelkezésre. A számlatartozás a késedelmi kamattal és egyéb díjakkal együtt 2014-ben kiegyenlítésre került. Mi a teendőm ilyenkor, hogyan lehet könyvelni ezt a tételt? Van egy kiegyenlítés, de nincsen vele szemben semmilyen számla. Köszönöm előre is a válaszát! Üdvözlettel Nagy Szabolcs