Áfabevallás

Tisztelt Szakértő! A vállalkozás fő tevékenysége: villanyszerelés. Ausztriában nem adóalany (magánszemély) részére dolgoztunk. Kérdésünk: 27 százalékos áfát kell-e felszámítani és a bevallást hogyan kell elkészíteni? Decemberben egy nagyobb munkánál alvállalkozóként dolgoztunk. A számlát a fővállalkozó kérésére 27 százalékos áfával állítottuk ki, az adó összege 1 millió forintnál több, a számlát ki is egyenlítették. Januárban jelezték, hogy a munka fordított adózás alá tartozik, így az áfás számláról egy helyesbítő számlát készítettünk és egy újabb számlát fordított adóval. Kft.-nk negyedéves áfabevalló. Kérdésünk, hogy az áfabevallásnál a fenti tételeket hogyan szerepeltessük? Válaszukat köszönjük!