Mikrogazdálkodói beszámolót készítő – év végén beérkező számlák

Tisztelt Szakértő! Mikrogazdálkodói beszámolót készítő, alanyi mentes kft. 2023-as számlakeltezéssel és (áfa)teljesítési dátummal, 2024-es fizetési határidővel a 2024.01.01-2024.01.31. időszakra vonatkozó bérletidíj- és fenntartásidíj-számlákat kapott. E számlák ellenértékét 2023-ban kiegyenlítette. Kérem szépen alábbi álláspontom megerősítését vagy megcáfolását: a két darab számla 2024-re könyvelendő, a 2023. decemberben teljesített utalás pedig szállítónak történő előrefizetés (követelés) lesz a főkönyvben és a beszámolóban. Megtisztelő válaszát köszönöm.