• Névtelen kérdező
1

Online számlaadat-szolgáltatás

Tisztelt Szakértő! Belföldi adóalanyként áfa területi hatályon kívüli szolgáltatást nyújtunk közösségen belüli adóalany partnerünknek az Áfa tv. 37 § (1) bekezdése alapján (fuvarozás közvetített szolgáltatása). A német partner szerződés szerint önszámlát bocsát ki a fuvardíjról. 1. 04.08-i fuvarról "credit note" megnevezésű dokumentumot kaptunk 07.19-ei kibocsátási dátummal, teljesítés dátuma: 04.08. Közösségi adószámok szerepelnek a dokumentumon, "reverse charge" hivatkozás is, gyakorlatilag minden, ami egy számlán rajta kell, hogy legyen, csak maga a számla/Rechnung megnevezés nem. Kérdéseim: a "credit note" megnevezéssel kiállított dokumentum kezelhető-e számlaként? Az online számlaadatkötelezettséget hogyan kell ilyen esetben helyesen teljesítenünk? (a német partner biztosan nem jelenti!) Mi kézzel felvittük ennek a dokumentumnak az adattartalmát az online rendszerbe. De jól van-e ez így? 2. Másik kérdés, hogy mi van olyankor, ha a 06. 07-én kiállított, 04. 10-ei teljesítésű credit note-ot 07. 20-án kapjuk meg? Előre is köszönöm megtisztelő válaszát!


A folytatáshoz előfizetés szükséges.
Szakértőnk válaszát előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink érhetik el! Emellett többek között feliratkozhatnak mások által feltett kérdésekre, és elolvashatják a cikkek teljes szövegét is.

 

További hasznos adózási információk

NE HAGYJA KI!
Ezért érdemes előfizetni!
VIDEÓ
2024 május
H K Sze Cs P Sz V
29 30 1 2 3 4 5
6 7 8 9 10 11 12
13 14 15 16 17 18 19
20 21 22 23 24 25 26
27 28 29 30 31 1 2